Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть до 1,1 миллиона рублей

Ипотека Налоговый вычет

(Фото: freepik www.freepik.com)

Редакция ТотДом Журнал

Покупка жилья в ипотеку – это большая финансовая нагрузка, но государство предоставляет возможность частично компенсировать расходы через налоговый вычет. Этот механизм позволяет вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) как за покупку самого жилья, так и за уплаченные проценты по кредиту.

Что такое налоговый вычет за ипотеку

Налоговый вычет – это льгота, которая позволяет уменьшить налогооблагаемую базу или вернуть часть уплаченного НДФЛ. Применительно к ипотеке, вычет можно получить по двум основаниям:

За расходы на приобретение жилья: Сюда входит покупка квартиры, дома, доли в них, строительство дома, приобретение земли под строительство, а также ремонт новостройки без отделки.
За уплаченные проценты по ипотеке: Это касается процентов, выплаченных банку по кредитному договору.

Кто может получить вычет:

Налоговые резиденты РФ: Граждане России, а также иностранцы, проживающие в стране более 183 дней в году, которые платят НДФЛ.
Плательщики НДФЛ: К ним относятся наёмные сотрудники, продавцы недвижимости (если не оформлена самозанятость), арендодатели (при уплате НДФЛ). Вычет не предоставляется с пенсии, социальных выплат, доходов ИП или самозанятых.
Покупка жилья: Вычет распространяется только на жилую недвижимость (квартиры, дома). Коммерческая недвижимость и инвестиционные апартаменты не подпадают под эту льготу.

Особенности получения вычета

Однократность: Имущественный вычет (за покупку жилья) можно получить только один раз в жизни. Однако, если вычет по процентам не был использован полностью по одной ипотеке, остаток можно перенести на другую.
Для супругов: Оба супруга, состоящие в законном браке и являющиеся плательщиками НДФЛ, могут оформить вычеты. Если недвижимость приобретается в долевую собственность, возврат налога рассчитывается пропорционально стоимости доли каждого.

Максимальная сумма возврата: сколько можно вернуть

(Фото: freepik www.freepik.com)

Размер возвращаемой суммы зависит от вашей ставки НДФЛ и суммы расходов на покупку жилья и проценты по ипотеке. С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ:

Стандартная ставка 13% (для доходов до 2,4 млн рублей в год):
- Максимальный вычет за покупку жилья: 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей).
- Максимальный вычет за проценты по ипотеке: 390 000 рублей (13% от 3 млн рублей).
- Общая сумма возврата: до 650 000 рублей.
Ставка 15% (для доходов от 2,4 до 5 млн рублей в год):
- Если вы выплатили 3 млн рублей процентов по ипотеке, возврат составит 450 000 рублей (15% от 3 млн).
- Общая сумма возврата: до 750 000 рублей.
Ставки 18%, 20%, 22% (для доходов свыше 5, 20 и 50 млн рублей в год соответственно):
- Возврат рассчитывается по соответствующей ставке.
- Максимальная сумма двух вычетов для крупных налогоплательщиков: до 1,1 миллиона рублей.

Сроки получения налогового возврата по ипотеке: от сбора документов до поступления денег

Процесс возврата средств, уплаченных в виде НДФЛ за покупку жилья и проценты по кредиту, разбит на несколько этапов, каждый из которых требует определённого времени.

Возврат налога можно запросить за налоги, уплаченные в прошлом году, а также за два предыдущих года (общий срок давности для запроса составляет 3 года).

Если вы подаете документы напрямую в налоговую инспекцию, процесс займет:

Проверка документов: До 90 дней.
Перечисление средств: Дополнительно 30 дней.

Ускоренные варианты оформления

Существуют более быстрые способы оформления возврата:

Упрощенный порядок: Проверка документов занимает до 30 дней, а перечисление средств – до 15 дней.
Через работодателя: Этот вариант позволяет начать возврат средств, не дожидаясь конца финансового года. На проверку документов для получения соответствующего уведомления требуется до 30 дней.

Что может замедлить возврат?

Задержки в получении средств чаще всего связаны с ошибками или неполнотой пакета документов:

Неполный пакет документов: Необходимо предоставить все требуемые справки (например, о сумме уплаченных процентов, договор с банком, платёжные документы).
Пропуск сроков подачи: Если пропущен крайний срок подачи декларации (например, по доходам от продажи имущества за прошлый год), возврат придётся ждать до следующего отчётного периода.
Ошибки в декларации: Некорректные расчёты, неверное указание сведений о доходах или пропуски полей в форме 3-НДФЛ приведут к отказу в предоставлении вычета.

Для минимизации задержек рекомендуется заранее подготовить все справки и внимательно заполнять отчётность.

Краткие итоги по возврату налога

По ипотечным кредитам можно вернуть значительную сумму: до 650 000 рублей при стандартной ставке 13%, а для высокодоходных граждан эта сумма может достигать 1 100 000 рублей.

Вычет предоставляется на расходы по покупке жилья (максимум 2 млн рублей) и на проценты по кредиту (максимум 3 млн рублей).
Финальная сумма возврата рассчитывается исходя из вашей ставки НДФЛ (13%–22%).
Льгота предоставляется только один раз за покупку жилья, но остаток вычета по процентам можно использовать при последующих ипотечных кредитах.
Для получения средств необходимо подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика, через работодателя или воспользоваться упрощенным порядком.

Подписывайтесь на наш Тg-канал Журнал ТотДом: https://t.me/journal_totdom.